Обмен криптовалюты на наличные в ОАЭ: правовая терпимость, регуляторные пробелы и практические последствия

Akram Cheik - Lawyer
10 июл.
3 мин. чтения

Объединённые Арабские Эмираты утвердились как один из мировых центров блокчейн-инноваций и цифровых активов. Однако в банковской практике сохраняется противоречие: большинство банков в стране по-прежнему отказываются принимать средства, полученные от конверсии криптовалют, включая стабильные активы, такие как USDT. Это создаёт правовой вакуум, в котором физические лица и бизнес-структуры вынуждены использовать альтернативные пути для вывода цифровых активов в наличные.

Несмотря на отсутствие прямого признания со стороны банков, такие операции стали обычной практикой, особенно в Дубае, через внебиржевые (OTC) сделки. Эти транзакции осуществляются вне банковской системы и терпимо воспринимаются регулирующими органами, если происхождение средств законно и документально подтверждено.

Таким образом, необходимо рассмотреть действующие схемы таких операций, применимые юридические ограничения и возможные риски. Ситуация предполагает двойной аналитический подход:

I. Обмен криптовалюты на наличные в ОАЭ: допущенные, но не институционализированные практики

II. Правовая база и практические последствия для держателей криптовалюты

I. Обмен криптовалюты на наличные в ОАЭ: допущенные, но не институционализированные практики

A. Законодательная база на стадии формирования и ограниченный доступ к банковским услугам

В ОАЭ создана продвинутая нормативная структура. Создание Virtual Assets Regulatory Authority (VARA) в Дубае и контроль Securities and Commodities Authority (SCA) на федеральном уровне подтверждают стремление интегрировать криптоактивы в формальную экономику. Тем не менее, банки сохраняют осторожность и отказывают в обслуживании даже крупных платформ, таких как Binance или Kraken.

Эти ограничения вызваны соблюдением законодательства об отмывании доходов, установленного Федеральным законом № 20 от 2018 года и Постановлением Кабинета № 10 от 2019 года, что требует строгой проверки происхождения средств. Несмотря на то, что VARA выдает лицензии на осуществление криптовалютных операций, банки пока не приняли эти нормы.

На практике большинство операций по обмену криптовалюты на наличные осуществляется через OTC-платформы, которые действуют в допустимой, но юридически неинституционализированной зоне.

B. Рост внебиржевых платформ и уровни комиссий

В ответ на банковские ограничения в Дубае и Абу-Даби активно развиваются частные OTC-структуры. Они предлагают обмен BTC, ETH, USDT на дирхамы или доллары США с комиссиями от 1,5 до 5 процентов в зависимости от суммы и подтверждения личности.

Большинство операторов зарегистрированы в Department of Economic Development (DED) в рамках категорий вроде “IT-консалтинг” или “блокчейн-решения”, хотя только некоторые имеют полную лицензию VARA.

Для операций свыше 50 000 дирхамов требуется предоставление подтверждающих документов: скриншоты кошельков, истории транзакций и другие доказательства. Это соответствует статье 5 Постановления Кабинета № 10 от 2019 года, которая обязывает осуществлять усиленную проверку в случае подозрительных операций.

II. Правовая база и практические последствия для держателей криптовалюты

A. Терпимая практика в пределах юридических ограничений

На сегодняшний день в ОАЭ не существует закона, прямо запрещающего обмен криптовалюты на наличные при условии законного происхождения средств. Такие сделки между частными лицами или через OTC-операторов не считаются противоправными, если они не нарушают установленные регуляторные рамки.

В соответствии с правилами VARA, любое лицо или организация, предлагающие услуги по обмену или переводу криптовалют, обязаны зарегистрироваться как Virtual Asset Service Provider (VASP) и соблюдать требования по борьбе с отмыванием средств и идентификации клиентов. Частые или крупные сделки без лицензии могут квалифицироваться как незаконная финансовая деятельность в соответствии с Федеральным законом № 34 от 2021 года о киберпреступлениях.

Что касается налогообложения, Федеральное налоговое управление (FTA) пока не выразило чёткой позиции по приросту капитала от криптоторговли. Однако при отсутствии подоходного налога и освобождении от НДС финансовых операций по Федеральному закону № 8 от 2017 года, считается, что прибыль, выраженная в стабильных активах вроде USDT, не подлежит налогообложению, при условии отсутствия банковской трансформации в фиат.

B. Практические риски и правовая защита: значение юридического сопровождения

Несмотря на официальную терпимость, сделки обмена криптовалюты на наличные сопряжены с реальными рисками. Среди них — фальшивые посредники, поддельные банкноты, неисполнение обязательств после подтверждения перевода.

Для минимизации рисков необходимо:

Проверять наличие лицензии DED у оператора
Отдавать предпочтение платформам с лицензией VARA
Требовать документы: квитанции, хеш-ссылки, письменные соглашения
Избегать сделок в публичных местах без идентификации сторон.

Для обеспечения правовой защиты и минимизации потерь рекомендуется сопровождение сделки местным адвокатом или юридическим консультантом. Юридическая фирма Nextcap, в партнерстве с эмиратскими юристами, предлагает полное правовое сопровождение, проверку контрагентов и структурирование безопасных сделок в рамках законодательства ОАЭ.