Krypto-zu-Bargeld-Transaktionen in den VAE: rechtliche Toleranz, regulatorische Grauzonen und praktische Auswirkungen

Die Vereinigten Arabischen Emirate haben sich als führender Standort für Blockchain-Technologie und virtuelle Vermögenswerte positioniert. Gleichzeitig verweigern die traditionellen Banken weiterhin die Annahme oder Bearbeitung von Geldern, die aus der Umwandlung von Kryptowährungen stammen, selbst wenn es sich um stabile digitale Vermögenswerte wie USDT handelt.

Diese institutionelle Zurückhaltung steht im Widerspruch zu den regulatorischen Ambitionen des Landes und schafft ein praktisches Vakuum, in dem zahlreiche Nutzer auf alternative Kanäle angewiesen sind, um Kryptowährungen in Bargeld umzuwandeln.

Obwohl keine offizielle Bankbeteiligung stattfindet, haben sich OTC-Transaktionen (Over-the-Counter) in Dubai etabliert. Diese Geschäfte erfolgen außerhalb des Bankensystems, unter Duldung der Behörden, sofern die Herkunft der Mittel nachvollziehbar und rechtmäßig ist.

Infolgedessen bedarf es einer strukturierten juristischen Analyse der Mechanismen, Rahmenbedingungen und Risiken solcher Transaktionen. Die aktuelle Lage lässt sich in zwei Hauptaspekte unterteilen:

I. Krypto-zu-Bargeld-Transaktionen in den VAE: tolerierte, jedoch nicht institutionalisierte PraxisII. Rechtlicher Rahmen und praktische Konsequenzen für Krypto-Inhaber

I. Krypto-zu-Bargeld-Transaktionen in den VAE: tolerierte, jedoch nicht institutionalisierte Praxis

A. Regulierte Struktur im Entstehen, aber eingeschränkter Bankenzugang in der Praxis

Die VAE verfügen über ein innovatives Regulierungsumfeld. Die Gründung der Virtual Assets Regulatory Authority (VARA) in Dubai und die Kontrolle durch die Securities and Commodities Authority (SCA) auf Bundesebene zeigen das Bestreben, Kryptowährungen in das nationale Finanzsystem zu integrieren. Dennoch bleiben Banken vorsichtig.

Bisher gestatten Banken keine Einzahlungen oder Überweisungen aus Krypto-Ursprung. Dies resultiert aus den AML-Vorschriften gemäß dem Federal Decree-Law No. 20 of 2018 und der Cabinet Resolution No. 10 of 2019, die eine strenge Nachverfolgbarkeit vorschreiben. Selbst Transaktionen über Plattformen wie Binance oder Kraken werden oftmals blockiert.

Zwar dürfen VARA-lizenzierte Unternehmen Krypto-Fiat-Dienste anbieten, die Banken folgen dieser Entwicklung jedoch nicht. In der Praxis erfolgen die meisten Auszahlungen daher über OTC-Plattformen, die legal toleriert, aber institutionell nicht anerkannt sind.

B. Aufstieg von OTC-Plattformen und typische Wechselkurse

Der Markt für außerbörsliche Krypto-Geschäfte in Dubai und Abu Dhabi wächst. Diese Anbieter tauschen BTC, ETH oder USDT gegen Dirham oder US-Dollar. Die Kommissionen liegen in der Regel zwischen 1,5 und 5 Prozent, abhängig von Betrag und Identitätsprüfung.

Die Betreiber verfügen häufig über eine DED-Lizenz in Kategorien wie "IT Consulting" oder "Blockchain Services", jedoch nur wenige über eine tatsächliche VARA-Lizenz.

Bei größeren Transaktionen ab 50.000 AED ist die Vorlage von Nachweisen zur Mittelherkunft üblich. Screenshots von Wallets oder Plattformauszügen sind erforderlich. Dies entspricht den Anforderungen aus Artikel 5 der Cabinet Resolution No. 10 of 2019, die zur verstärkten Sorgfalt bei verdächtigen Transaktionen verpflichtet.

II. Rechtlicher Rahmen und praktische Konsequenzen für Krypto-Inhaber

A. Tolerierte Praxis mit rechtlichen Bedingungen und Risiken

Im derzeitigen Rechtssystem der VAE existiert kein ausdrückliches Verbot für die Umwandlung von Krypto in Bargeld, solange die Mittel legal erworben wurden. Transaktionen zwischen Privatpersonen oder über OTC-Plattformen sind daher nicht verboten, unterliegen aber rechtlichen Grenzen.

Nach dem VARA Rulebook müssen alle Anbieter von virtuellen Vermögensdienstleistungen als Virtual Asset Service Provider (VASP) registriert sein und AML/KYC-Vorgaben erfüllen. Wer regelmäßig größere Beträge ohne Lizenz umtauscht, riskiert eine Strafverfolgung wegen unerlaubter Finanzaktivitäten nach dem Federal Law No. 34 of 2021 on Cybercrime.

Die Federal Tax Authority (FTA) hat noch keine klare Position zu Gewinnen aus Kryptowährungen veröffentlicht. Da es jedoch keine Einkommensteuer und keine Mehrwertsteuer auf Finanzinstrumente gibt (Federal Decree-Law No. 8 of 2017), gehen viele davon aus, dass stabile Vermögenswerte wie USDT derzeit nicht steuerpflichtig sind, sofern keine Bankbeteiligung vorliegt.

B. Praktische Risiken und juristische Absicherung: Bedeutung anwaltlicher Begleitung

Trotz der regulatorischen Toleranz bleiben diese Geschäfte risikobehaftet. Falsche OTC-Anbieter, gefälschtes Bargeld oder Rückabwicklungen nach Zahlungseingang sind dokumentierte Risiken.

Zur Absicherung sollten folgende Punkte beachtet werden:

• Überprüfung der DED-Lizenz des Anbieters

• Bevorzugung von VARA-lizenzierten Plattformen

• Anforderung schriftlicher Quittungen oder Hash-Dokumentationen

• Vermeidung öffentlicher Treffpunkte ohne KYC-Prüfung.

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Für eine rechtssichere Durchführung und zur Vermeidung finanzieller Verluste empfiehlt sich die Unterstützung durch einen lokalen Anwalt oder ein spezialisiertes Büro wie Nextcap, das mit emiratischen Kanzleien kooperiert und rechtlich geprüfte Transaktionen ermöglicht.

Akram Cheik, Anwalt